Нет расчета налога на прибыль в упп

Во-первых, в этом виноват его сложный алгоритм, а во-вторых, его фактическая реализация пример расхождения заявленного функционала с фактическим см. За основу анализа взят код УПП, но некоторые моменты могут быть применимы и для других конфигураций. Говоря о документе "Расчеты по налогу на прибыль", я подразумеваю, что он проводится в режиме "Расчет постоянных и отложенных налоговых активов и обязательств и налога на прибыль" первый режим. К документу в качестве печатной формы прицеплена справка-расчет "Постоянные и временные разницы", но по умолчанию она строится в режиме "Постоянные разницы", и может строиться достаточно долго до 15-20 минут.

Содержание:

• УПП Расчеты по налогу на прибыль
• Расчеты по налогу на прибыль в УПП: порядок, особенности и типовые ошибки
• БП: Не расчитывается налог на прибыль при Закрытии месяца
• 1С УПП 8.2: Налоговый учет : Не отображается проводка
• Нет расчета налога на прибыль в упп
• Налог на прибыль в 1С 8.3
• Налог на прибыль в 1С — настройка, расчет и проверка
• Налог на прибыль и его расчет в 1С:Бухгалтерии 3.0
• Как произвести и проверить расчет налога на прибыль в 1С?

Сам налог рассчитывается на основании норм, указанных в главе 25 Налогового Кодекса.

УПП Расчеты по налогу на прибыль

Давайте разберёмся, как рассчитывается налог на прибыль в программе 1С:Бухгалтерия. Разберем задаваемый вопрос. Организация ещё не начала полную деятельность и только закупила товар. Как так! Не нравится, переходите на УСН. Прибыль по факту - это 90 и 91 счета оборотно-сальдовой ведомости, но не по БУ, а по НУ.

Тут важно не путать — налоговый учёт, это не учет всех налогов, а всего лишь учет Налога на прибыль. Но наша сегодняшняя тема- прибыль. Вы можете сказать, а зачем тогда Налоговый учет по всем остальным счетам и будете частично правы, налоговый учет по всем счетам, кроме 90 и 91 особо и не нужен, во всяком случае на декларацию по налогу на прибыль он не повлияет. Просто для того, чтобы Налоговый учёт корректно отразился на счетах расходов, он должен пройти путь и стать из материала, или другой статьи затрат и в итоге списаться на 90 или 91 счета.

Установка или снятие данной галочки конечно осуществляется согласно учётной политике, и что же нам выбрать, чтобы проще жить. Первое, установка или снятие данной галочки никак не влияет на налог на прибыль- это для бухгалтеров в общем то понятно, ПБУ — это же Положение по Бухгалтерскому Учёту и не должно влиять на налоги, так как налоговый учёт нам трактуется Налоговым Кодексом. Тут однозначного ответа дать нельзя, но надо понимать, что если Вы не поставите галочку, то данные бухгалтерского учёта по счету 68.

А также движения по 99 счету по постоянным налоговым активам и обязательствам, но зато налог на прибыть по данным БУ будет этими операциями догоняться до данных НУ по оборотке. Я вообще не знаю, зачем так сделано, но видимо правилами бухгалтерского учёта это как-то трактуется. А в периоде, когда вы получите прибыль, этот вид актива автоматически закроется. Какие же проблемы нас ждут, если мы всё-таки хотим рассчитывать постоянные и временные разницы и как проверить корректность учёта при.

Начнем вообще с принципов проверки корректности учёта по прибыли При проверке корректности расчета налога на прибыль рекомендую пользоваться отчетом "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль". Мною разработаны специальные отчеты, которыми Вы смогли бы расшифровать образующиеся разницы. Посмотрим на примере. Эта формула в итоге преобразуется в Анализ 68. Если у вас расхождения в этом отчёте, то первым делом проверьте заполненность субконто "Прочие Доходы И Расходы" по 91 счету - пустых субконто быть не должно.

Видом актива и обязательства.

Расчеты по налогу на прибыль в УПП: порядок, особенности и типовые ошибки

В этом может помочь отчет по анализу состояния налогового учета, но пользоваться им не очень удобно. Пример: Дт 91. В результате не формируется отложенный налог. Проводку из примера мне пришлось исправлять на Дт 91. Чаще всего случается, когда происходит списание актива на статьи, не принимаемые к налоговому учету. Лечится списанием ВР на ВР, методически это более корректно. Технически решается подстановкой в ТЧ документа затрат принимаемой статьи затрат и обнулением суммы НУ при ненулевой сумме БУ - так получается проводка по виду учета ВР.

БП: Не расчитывается налог на прибыль при Закрытии месяца

Давайте разберёмся, как рассчитывается налог на прибыль в программе 1С:Бухгалтерия. Разберем задаваемый вопрос. Организация ещё не начала полную деятельность и только закупила товар.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Фрагмент видеокурса "Налоговый учет и расчет налога на прибыль 2019"

О компании. ПБУ 18 не применяем.

Учет и отчетность - Закрытие периода. Ошибки, вызывающие неадекватное поведение документа "Расчеты по налогу на прибыль", найти нелегко.

1С УПП 8.2: Налоговый учет : Не отображается проводка

Цитата dedal : Кто нибудь знает как настроить УПП что бы часть продукции попадала под налог на прибыль, а часть нет, в тот же момент часть затрат должна идти на незавершенное производство. Собственная продукция не облагается налогом на прибыль. Незавершенное производство 2015г учитывается на 20. Может знает кто решение данного вопроса? Доходы определяются по мере реализации.

Нет расчета налога на прибыль в упп

.

Налог на прибыль в 1С 8.3

.

Налог на прибыль в 1С — настройка, расчет и проверка

.

Налог на прибыль и его расчет в 1С:Бухгалтерии 3.0

.

Как произвести и проверить расчет налога на прибыль в 1С?

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Почему не считается налог на прибыль (для программ 1С: УПП, КА)