Расследование корпоративного мошенничества

Вред корпоративного мошенничества для компании и общества проявляется в различных типах ущерба, финансового и нефинансового: ущерб, причиненный деловой репутации компании, часто отрицательно влияющий на капитализацию ее акций; снижение качества продукции за счет скрытого удешевления комплектующих и качества работ в результате присвоения части средств, направляемых на формирование затрат; ухудшение и утрата деловых связей с партнерами, предпочитающими отказаться от работы с компанией, деловая репутация которой снизилась в результате выявления фактов корпоративного мошенничества; значительное снижение эффективности и рентабельности деятельности; снижение темпов роста всего бизнеса и отдельных его направлений; снижение конкурентоспособности; ухудшение отношений в коллективе, создание атмосферы подозрительности; ухудшение кредитоспособности и привлекательности для инвесторов; прямая потеря активов. Все эти негативные явления возникают по причине крайне низкого качества корпоративного управления в российских компаниях, отсутствия работающих кодексов корпоративной этики, систем внутреннего контроля. В большинстве случаев в России преступления, которые могут быть охарактеризованы как корпоративное мошенничество, совершаются руководящим персоналом, топ-менеджментом. За рубежом такого рода правонарушения совершаются персоналом среднего и низшего уровня. Противодействие корпоративному мошенничеству, совершаемому топ-менеджментом частных компаний, часто возможно только со стороны миноритарных акционеров, зачастую привлекающих правоохранительные органы для выявления таких фактов или использующих судебные механизмы корпоративного контроля. Исследователи российской практики мошеннических действий отмечают, что наиболее развито в нашей старне такое преступление, как присвоение активов, которое может выражаться в виде кражи, хищения, растраты.

Содержание:

• Классификация корпоративного мошенничества
• Корпоративное мошенничество. Предупреждение, защита, расследование
• Корпоративное мошенничество: "слабые места" компаний, методы предотвращения и расследования
• Форензик: как выявить корпоративное мошенничество в компании
• Способы предупреждения корпоративного мошенничества
• Расследования фактов мошенничества и коррупции

Расследование корпоративного мошенничества и комплаенс Главная Услуги Форензик.

Классификация корпоративного мошенничества

Расследование корпоративного мошенничества и комплаенс Главная Услуги Форензик. Расследование корпоративного мошенничества и комплаенс Финансовые расследования Расследование мошенничества, случаев коррупции, нарушения политик и процедур компаний и иных неправомерных действий.

Расследование случаев несоблюдения установленных нормативно-правовых требований: российского и международного антикоррупционного законодательства Закон США о противодействии коррупции за рубежом, Закон Великобритании о противодействии коррупции , а также законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Оценка благонадежности бэкграунд чек сотрудников, контрагентов и прочих третьих лиц на наличие возможных финансовых, репутационных, коррупционных и прочих рисков, в том числе связанных с нежелательной аффилированностью. Расследования в интересах миноритарных акционеров включают, как правило, следующие процедуры: выявление фактов, подтверждающих неправомерные действия или бездействия мажоритарных акционеров, в результате которых был нанесен ущерб миноритарным акционерам; расчет величины возможно нанесенного ущерба; определение справедливой рыночной стоимости доли миноритариев с учетом возможного ущерба; сопровождение сделки по выкупу доли миноритариев на условиях, максимально близких к предложенным, как в судебном, так и в досудебном порядке.

Поиск и возврат активов Поиск активов, утраченных в результате мошеннических действий, в различных юрисдикциях. Расследование обстоятельств вывода активов. Содействие в возврате утраченных активов посредством судебных процедур в различных юрисдикциях. Интеллектуальный анализ данных при проведении финансовых расследований Forensic Разработка форензик-специализированных аналитических тестов, уникальных для специфики бизнеса компаний.

Разработка программы по противодействию легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Содействие в судебных спорах Предоставление бухгалтерской, финансовой и экономической экспертизы в рамках судебных и внесудебных процессов с участием внутренних и внешних юристов компаний.

Выступление в качестве свидетеля-эксперта по экономическим спорам. Проведение прочих экспертиз, применимых к экономическим спорам например, почерковедческой и компьютерной. Компьютерная криминалистика Снятие образов мобильных устройств и проведение последующего анализа соедржашихся на них данных.

Сбор и анализ доказательств, артефактов в сети Интернет в рамках поддержки расследований и судебных процессов. Любое использование материалов данного сайта полностью или частично без разрешения правообладателя запрещается.

Корпоративное мошенничество. Предупреждение, защита, расследование

Однако, помимо указанных, условно выражаясь, "стандартных" проявлений, можно выделить также скрытые формы злоупотреблений и актуальную сейчас проблему мошенничества с использованием информационных технологий, на что обратила внимание Юлия Бронских. По ее мнению, есть острая необходимость внедрения специальных систем защиты в компаниях, направленных на решение именно этих проблем например, систем DLP, Data Leak Prevention — технологий предотвращения утечек конфиденциальной информации компании из ее информационной системы. Важно также проводить в коллективах разъяснительную работу, рассказывая о рисках получения фишинговых электронных писем, перехвата электронной почты и т. Эксперт привела конкретные примеры ситуаций, которые по ее мнению можно расценивать как скрытые виды корпоративного мошенничества со стороны третьих лиц. Так, охранники, работодателем которых является частное охранное предприятие, нанимаются для работы на каком-либо объекте.

Корпоративное мошенничество: "слабые места" компаний, методы предотвращения и расследования

Проведение независимых расследований Проведение независимых расследований Наша команда обладает значительным опытом выявления и расследования схем незаконного вывода активов, конфликтов интересов и нарушений антикоррупционных норм и принципов. Мы выявляем противоправные действия, собираем факты и доказательства, оцениваем нанесенный ущерб. Мы также помогаем спланировать и реализовать дальнейшие шаги по возмещению ущерба и усилению систем контроля. Расследование киберинцидентов Расследование киберинцидентов Утечка данных, подделка электронных документов, удаление информации, несанкционированный доступ и многие другие действия могут быть злым умыслом или попыткой скрыть следы мошенничества. Мы помогаем эффективно исследовать подобные инциденты для внутренних расследований компании, судебных или арбитражных разбирательств. Выявление и анализ подозрительных операций Выявление и анализ подозрительных операций Любая транзакция, стандартная или мошенническая, отражается в IT-системах компании.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Мошенники 2019: самые новые схемы обмана. Документальный спецпроект (13.09.19).

Есипов Валентин Форензик: как выявить корпоративное мошенничество в компании Коррупция и мошенничество могут процветать как на крупных предприятиях, так и в небольших компаниях. При этом собственники бизнеса часто даже не догадываются об утечке денежных средств. Определить, существует ли такая опасность, помогают форензик-специалисты Однажды руководство российского автомобильного завода обратилось к специалистам нашего бюро с просьбой провести внутреннюю проверку и выявить инциденты корпоративного мошенничества и коррупции. Во время аудита мы обнаружили в документах парадоксальные вещи — в них было указано, что на производство одной машины требуется два кузова. Это яркий пример того, каким образом недобросовестные сотрудники крупного производства могут вступить в сговор и выводить денежные средства из компании. Вместе с тем многие предприниматели даже не догадываются об утечке средств. Обычно она грамотно замаскирована.

На каждом предприятии существуют свои предпосылки для развития корпоративного мошенничества. Среди них: отсутствие структуры и четко налаженной системы взаимодействия всех отделов компании; отсутствие системы ограничения доступа; отсутствие учета товаров и материальных ценностей; наличие функциональных разрывов в технологии производственных процессов; субъективные факторы корпоративного мошенничества; отсутствие формализации отношений сотрудников руководящих должностей; отсутствие системы отбора и проверки персонала; наличие работников, которые владеют коммерческой тайной, а их действия не контролируются отделом безопасности; отсутствие мотивации и стимулирования персонала; отсутствие адаптации и возможности бесплатного повышения квалификации; отсутствие системы контроля исполнения распоряжений.

Форензик: как выявить корпоративное мошенничество в компании

.

Способы предупреждения корпоративного мошенничества

.

Расследования фактов мошенничества и коррупции

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Корпоративное мошенничество. Часть 1